企業誠信經營
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
一、 訂定誠信經營政策及方案 |
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| (一)公司是否制定經董事會通 過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會 與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? | 是 | (一)本公司訂有「永續發展實務守則」、「誠信經營守則」並經董事會通過，主要經營理念係誠信、正直，用以規範管理階層及全體員工。 | (一)無重大差異 | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及 評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? | 是 | (二)本公司員工手冊中規範所有員工於從事商業行為過程中，應向交易對象說明公司之誠信經營政策與相關規定，並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益。 | (二)無重大差異 | |
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制 度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案? | 是 | (三)本公司員工手冊中規範所有員工不得有不誠信之行為，除藉由內稽人員不定期查核外，員工有任何意見陳述、申訴或表達，可向人資單位或直接向管理階層報告。 | (三)無重大差異 | |
二、落實誠信經營 |
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| (一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? | 是 | (一)依本集團「供應商管理辦法」評估往來 廠商之誠信紀錄，並由本公司人員於交易或拜會接觸後，建檔供應商資料據以記錄管理。 | (一)無重大差異 | |
| (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責職單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠 信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? | 是 | (二)公司治理主管及行政部為專責推動誠信經營單位並執行有關業務計畫，且不定期列席董事會報告，並接受董事會的督導及檢討。另人資部門負責員工從業道德準則相 關辦法之制定、宣導；稽核單位執行有關作業之查核、監督。若發現不誠信之事實或行為，由上級主管進行事件處理，並將檢討及改善方式提報於董事會。 | (二)無重大差異 | |
| (三)公司是否制訂防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行? | 是 | (三)本公司訂有「公司與關係人、特定公司及集團公司間往來作業程序」，據以防止利益衝突。另公司內部有員工陳述管道，員工有任何意見陳述、申訴或表達， 可向人資單位或直接向管理階層報告。 | (三)無重大差異 | |
| (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險 之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核? | 是 | (四)為確保公司建立有效之會計制度及內部控制制度，除內稽人員定期查核各項制度之遵循情形外，每年聘請外部稽查人員就公司內控制度進行專案查核。 | (四)無重大差異 | |
| (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內，外部之教育訓練? | 是 | (五)公司自行舉辦之各項內部教育訓練，或新進人員報到之到職訓練，皆會宣導公司落實誠信經營之理念及其重要性。 | (五)無重大差異 | |
三、公司檢舉制度之運作情形 |
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| (一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? | 是 | 公司員工手冊明定員工於公司內部申訴或陳述意見 的管道/方式，人資單位受理員工意見陳述/申訴/檢舉時，以密件立案轉權責主管/單位處理。案件處理完畢將結果告知原訴員工，若有必要或特殊案件，則做成 案例教育全體員工。 | 無重大差異 | |
| (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? | 是 | |||
| (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? | 是 | |||
四、加強資訊揭露 |
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| (一) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效? | 否 | 公司網站→投資人關係→公司章程與重要作業程序→誠信經營守則 | 無重大差異 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形： 本公司已訂定公司誠信經營相關之「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」及內部控制制度相關辦法以資遵循,目前有關事項運作與有關 守則尚無重大差異。 |
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| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：(如公司檢討修正其他訂定之誠信經營守則等情形) 無。 |
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