第五屆審計委員會成員

(2022.06.27 - 2025.06.26)

召 集 人：簡敏秋 獨立董事

委 員 ：羅嘉希 獨立董事

委 員 ：蕭玉娟 獨立董事

本公司審計委員會由獨立董事組成，且全體獨立董事均為審計委員會成員，目前該委員會有三位成員，分別具備會計、財務及法律專長。
審計委員會之運作依「審計委員會組織規程」，由召集人每季至少召開一次，就年度及半年度財務報告、財務、會計、內部稽核主管之任免、公司內部控制制度、重要之財務或業務行為或程序等進行審議，並定期評估簽證會計師之獨立性。

本委員會每季至少召開乙次，並得視需要隨時召開會議，向董事提出建議，並供其決策之參考。
依「審計委員會組織章程」，以下列事項之監督為主要目的：

1. 公司財務報表之允當表達。
2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
3. 公司內部控制之有效實施。
4. 公司遵循相關法令及規則。
5. 公司存在或潛在風險之控管。

 1.會計師透過審計委員會會議，每年至少一次與獨立董事溝通、內容包括年度查核規劃、公司之重大事項及財務狀況、內部控制、法令修訂等對公司之影響等情形。本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好，近期主要溝通事項摘錄如下表：
 

日期	溝通重點	處理執行結果
2022年08月25日 審計委員會	111年上半年度合併財務報告查核結果，並針對新修訂法令之影響進行討論及溝通。	依審議決議通過後提報董事會
2022年11月11日 審計委員會	111年第三季合併財務報告審閱結果，並針對部分會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。及111年度財報關鍵查核事項討論。	依審議決議通過後提報董事會
2023年03月24日 審計委員會	111年度合併財務報告查核結果，並針對新修訂法令之影響進行討論及溝通。	依審議決議通過後提報董事會
2023年08月22日 審計委員會	111年上半年度合併財務報告之查核結果，並針對新修訂法令之影響	依審議決議通過後提報董事會

2. 稽核主管則每月透過稽核報告與獨立董事溝通；透過審計委員會會議，報告最近期稽核業務執行情況。近期主要溝通事項摘錄如下表：
 

日期	溝通重點	處理執行結果
2022年08月25日 審計委員會	近期內部稽核業務執行情形彙總報告	獨立董事知悉，無其他建議事項
2022年11月11日 審計委員會	1.近期內部稽核業務執行情形彙總報告 2. 112年度稽核計畫案	獨立董事知悉，無其他建議事項 依審議決議通過後提報董事會
2023年03月24日 審計委員會	1.近期內部稽核業務執行情形彙總報告 2. 111年度「內部控制制度聲明書」	獨立董事知悉，無其他建議事項 依審議決議通過後提報董事會
2023年05月11日 審計委員會	1.近期內部稽核業務執行情形彙總報告 2. 內控制度辦法增修訂	獨立董事知悉，無其他建議事項 依審議決議通過後提報董事會
2023年08月22日 審計委員會	近期內部稽核業務執行情形彙總報告	獨立董事知悉，無其他建議事項

第五屆審計委員會會議
第四屆審計委員會會議
第三屆審計委員會會議
第二屆審計委員會會議
第一屆審計委員會會議